На Одесской области ликвидировали масштабную налоговую махинацию с НДС

В Одесской области ликвидировали схему минимизации уплаты налогов. Об этом сообщили в ТУ БЭБ в Одесской области.

По данным ведомства, в махинациях участвовала группа предприятий-импортеров, зарегистрированных на территории Одесской области, с общим объемом поставки товаров на сумму 1,6 миллиарда гривен, в том числе налога на добавленную стоимость на сумму 269 миллионов гривен.

Аналитики установили, что в Одесской и Днепропетровской областях действовала группа лиц, которая через подконтрольные предприятия организовала незаконное формирование налогового кредита за счет импорта товаров народного потребления. В документах меняли номенклатуру товаров — фактически импортированная продукция отображалась как картон, строительные материалы или минеральные удобрения. Таким образом, по информации БЭБ, формировался фиктивный налоговый кредит, который использовался для уменьшения налоговых обязательств по НДС выгодоприобретателями.

Чтобы избежать блокировки налоговых накладных, организаторы привлекли 17 предприятий с положительной налоговой историей, которые ранее регистрировали в Днепропетровской, Харьковской и Киевской областях. В БЭБ отметили, что эти субъекты хозяйствования имели положительную налоговую историю, что обеспечивало безусловную регистрацию налоговых накладных. Кроме того, на их балансе находились основные производственные средства, а деятельность была связана с производством продукции или оптовой торговлей строительными материалами. В частности, это были бывшие заводы и производственные предприятия.

В конце 2024 — начале 2025 года эти предприятия перерегистрировали на других лиц, изменили место государственной регистрации на Одесскую область и стали на налоговый учет в Главном управлении ГНС в Одесской области.

«Предприятиями, которые воспользовались незаконно сформированным налоговым кредитом, были отдельные субъекты реального сектора экономики. Используя такой налоговый кредит, они уменьшали сумму налога на добавленную стоимость, подлежащую уплате в государственный бюджет. В результате налоговые обязательства по НДС были искусственно занижены», — говорится в сообщении.

В БЭБ сообщили, что заблокировали деятельность всех предприятий, задействованных в схеме, и остановили возможность использования остатка налогового кредита. Проводится досудебное расследование по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, устанавливается круг причастных лиц и размер нанесенного государству ущерба.

Ранее сообщалось, что одесский агропоставщик возместил в бюджет 19 миллионов гривен.